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Zahlungen planen, Risiken ermitteln - Die Erstellung von Zahlungsplänen und Obligoverläufen in Leasman

Leasinganbieter definieren sich ihren Kunden gegenüber immer stärker mit verbesserten Services und kreativen Produkten. Gleichfalls wächst vor dem Hintergrund steigender Kapitalbedarfe die Notwendigkeit einer durchgängigen Ermittlung des unternehmerischen Risikos beim Anbieter. Mit neuen Funktionalitäten zur Zahlungsplanerstellung sowie der ebenfalls neuen Möglichkeit zur Berechnung von Obligoverläufen trägt Leasman diesen Entwicklungen Rechnung.

Zahlungs- statt Ratenplan
Bisher wurden in Leasman ausstehende Fälligkeiten, etwa die Finanzleasingrate oder Raten verschiedener Serviceleistungen, in einem Ratenplan angezeigt. Der Mitarbeiter beim Leasinganbieter bekam so für jeden Vertrag Raten, Gebühren und Berechnungszeiträume dargestellt. Ähnlich verhielt es sich für den Leasingkunden, für dessen vereinbarte Periodenraten auf diese Weise der Nachweis erfolgte. Konkrete Zahlungstermine, Zins- oder Tilgungsbeträge der einzelnen Ratenbestandteile wurden dabei nicht explizit ausgewiesen. Hierfür erlaubt Leasman künftig nun zusätzlich die Erstellung vollständiger Zahlungspläne und erbringt damit gleichzeitig eine wichtige Vorleistung für die IFRS-konforme Bilanzierung mit Zins- und Tilgungsausweisung.

: Ratenplan mit Tilgungsverlauf bei konstanter Annuität

: Ratenplan mit Saisonraten

: Ratenverlauf degressiv

Übersicht auf den ersten Blick
Der Zahlungsplan enthält die Zahlungen zu einem bestimmten Fälligkeitstag und einer bestimmten Zahlungsperiode für die vereinbarte Laufzeit eines Vertrages. Weiterhin sind zu jeder Zahlung eine Reihe wichtiger Parameter wie z.B. Zins- und Tilgungsanteil, Barwerte ausstehender Zahlungen und der aktuelle Marktwert des Objektes hinterlegt. Da alle diese Werte in der Datenbank gespeichert sind, kann der Nutzer jederzeit darauf zugreifen und die enthaltenen Informationen weiterverarbeiten. Außerdem unterstützt der Zahlungsplan bei der Ermittlung und Dokumentation von Korrekturbeträgen, da er immer angepasst wird, wenn es Ratenänderungen in der Zukunft gibt. Diese Korrektur erfolgt durch das Schreiben von Korrektursätzen. Einmal geschriebene Sätze werden nicht mehr verändert. Auf diese Weise ist auch eine lückenlose Dokumentation zurückliegender Zeiträume des Zahlplanes gewährleistet.

Attraktive Möglichkeiten
Neben den bereits genannten Vorteilen eröffnet der Zahlungsplan noch verschiedene weitere Möglichkeiten, die etwa in Form anpassungsfähiger Finanzierungsoptionen in die Erstellung attraktiver Leasingprodukte einfließen können. So wird künftig die Verwendung flexibler Zinssätze bei der Angebotskalkulation möglich sein. Denkbar ist hier unter anderem eine Orientierung am aktuellen Geldmarktzins auf Basis des 3-Monats-Euribors. Auch werden variable Zahlungsperioden (monatlich, quartalsweise, jährlich) berücksichtigt. Darüber hinaus können unkompliziert individuelle Wunschraten, Staffelraten oder auch vorübergehende Ratenaussetzungen, bspw. mit Leasingnehmern, die in saisonabhängigen Branchen tätig sind, vereinbart und im Leasman-System abgebildet werden. Vereinfacht stellt sich jetzt auch die Abwicklung von Verlängerungsverträgen dar, die nun ab einem gewünschten Datum mit neuem Zinssatz kalkuliert werden können. Programmseitig erfolgt die Auswertung des Zahlungsplanes im Rahmen der Vertragsaktivierung, bei der Vertragsänderung sowie in allen Modulen der Erlösberechnung (z.B. Sollstellung, Vertragsänderung, Ratenausgleich).

Obligoentwicklung und Risikobewertung
Die Erstellung des Zahlungsplanes wurde an die Erstellung des Obligoverlaufes gekoppelt. Mit dieser ebenfalls neuen Funktionalität kann die Obligoentwicklung für Verträge und Kunden sowohl historisch als auch prognostisch dargestellt und damit eine Ermittlung des unternehmerischen Risikos für den Leasinganbieter vorgenommen werden. Bisher wurden Risikobewertungen auf Basis von Zahlungsverpflichtungen der Leasingnehmer lediglich über deren finanzielle Inanspruchnahme im Rahmen der Bonitätsprüfung angezeigt. Die neue Funktionalität erlaubt nun die gesamte Betrachtung des Barwertverlaufes, also den Wert der zu einem bestimmten Zeitpunkt noch ausstehenden Raten inklusive Zinsen (Barwertmethode). Da stets Barwerte sowohl mit Vertragszins als auch mit Refinanzierungszins diskontiert abgebildet werden, sind sofortige Aussagen zu ausstehenden Barwertmargen verfügbar. Auf Grundlage der historischen und prognostischen Obligoverläufe werden Leasinganbieter in die Lage versetzt, über die üblichen Formen von Kennzahlen und Ratings hinausgehende Risikoanalysen durchzuführen. Durch Vergleich des jeweiligen Restobligos mit dem aktuellen Marktwert des Leasingobjektes sind umfangreiche GAP-Analysen auf Knopfdruck abrufbar. Anwender können alle diese Informationen mit dem Leasman Listengenerator oder mit externen Abfragetools auswerten.

Fazit
Mit der neuen Zahlungsplan-Funktionalität stehen dem Leasinganbieter einerseits eine Fülle von Informationen zur Unterstützung optimaler Entscheidungsfindung bei der Unternehmenssteuerung, nicht zuletzt mit Blick auf die Erfüllung steigender Transparenzanforderungen bei der Refinanzierung, zur Verfügung. Andererseits unterstützen die neuen Funktionalitäten die Darstellung attraktiver Produkte wie Leasing mit flexiblem Zins oder unterschiedlicher Ratenhöhe und helfen damit bei der Verbesserung der Markposition.

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